全球动态:河南栾川：合规审查助涉案企业依法依规经营

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企业避免了因案关停

河南栾川:合规审查助涉案企业依法依规经营

“感谢检察院给了企业重获新生的机会,我们一定汲取教训,强化法律意识,合规合法经营。”近日,提起自己和公司的遭遇,河南省栾川县某商贸公司法定代表人郭某既懊悔又庆幸。懊悔的是,当初不该铤而走险触犯法律;庆幸的是,通过检察机关督促引导,企业走上了依法依规经营的轨道。

为节省运输成本,郭某找私人车辆运输水泥导致公司进项发票不足,于是他通过他人介绍与广西某公司取得联系,在双方没有真实货物交易的情况下,伪造运输合同虚开增值税专用发票9张,价税合计91万元,税额7万元,均在税务部门认证抵扣。

郭某于2021年12月主动补缴了税款,并于2022年1月向公安机关投案自首。公安机关侦查终结后,以郭某及其公司涉嫌虚开增值税专用发票罪将该案移送栾川县检察院审查起诉。

为避免企业因案关停,承办检察官来到涉案企业开展企业合规审查。经调研座谈,了解了企业的实际经营情况和相关工作流程后,栾川县检察院指出企业在运营中存在的漏洞,向企业制发检察建议,为企业下一步的整改提出有针对性的意见建议。

“我们对存在的问题一定认真进行合规整改。”针对郭某的态度及相关调查情况,栾川县检察院形成《涉案企业合规社会调查评估报告》,对涉案企业适用企业合规审查及第三方监督评估机制的必要性和可行性提出综合评价意见。

6月22日,该院组织召开涉案企业合规审查第三方组织评议会,第三方评估小组认为涉案企业从业务运营、发票管理、纳税申报等方面建立完善了合规管理制度,引入了新的管理模式,已走上依法依规经营的轨道,合规整改合格。

7月10日,栾川县检察院召开听证会,邀请人民监督员、人大代表、第三方监督评估组织、工商联代表等参加。

根据听证意见,7月25日,该院对涉案企业和郭某作出不起诉决定,并向涉案企业公开送达了《涉案企业合规检察建议书》,建议涉案企业在第三方监控人的监督指导下,持续加强合规经营管理力度,不断优化后续合规工作安排,真正做到长期、持续、有效合规。

关键词： 公安机关 工作安排 专用发票 社会调查 存在的问题